信貸，即信用、借貸。銀行信貸指以銀行為中介、并要求利息為回報的貨幣借貸。以銀行為中介，界定了信用形式及其發(fā)展階段。只指借貸通過銀行進行，而不是企業(yè)之間的商業(yè)信用、財務發(fā)債的國家信用、個人之間的民間信用、商家與消費者之間的消費信用，更不是前資本主義社會的高利貸。

什么是銀行信貸？銀行信貸業(yè)務

銀行信貸的簡介

信貸，即信用、借貸。銀行信貸指以銀行為中介、并要求利息為回報的貨幣借貸。以銀行為中介，界定了信用形式及其發(fā)展階段。只指借貸通過銀行進行，而不是企業(yè)之間的商業(yè)信用、財務發(fā)債的國家信用、個人之間的民間信用、商家與消費者之間的消費信用，更不是前資本主義社會的高利貸?，F(xiàn)今的銀行，以發(fā)展成為專門化、獨立化的金融中介，專司存款貨幣經(jīng)營的間接融資，可以與證劵信用、商業(yè)信用、消費信用等相結合，將其納入自身循環(huán)。

以償還計息為條件，是指借貸必須是有條件的，必須設定還本付息的前提。銀行從事借債、用債、收債的交易活動，必須遵從債的普遍原則，即償還計息，不然會造成破產(chǎn)，禍及社會。財政撥款、企業(yè)自有資金、慈善捐助、饋贈、救濟等資金，無須以還本付息為條件。

貨幣借貸指借貸的標的只能是貨幣，不能搞實物借貸。銀行只經(jīng)營貨幣，貨幣商品無差別，可與一切商品相交換，是社會一切財富的代表，這樣。銀行的借貸行為才具有廣泛的社會性，才能發(fā)揮引導社會資源合理流動的作用，并有利于降低借貸雙方的成本。

銀行信貸的資金來源

主要來源：一、各項存款：1、企業(yè)存款。2、城鎮(zhèn)居民儲蓄存款。3、農(nóng)業(yè)存款。4、信托存款。5、其他存款（不包括以上內(nèi)容的）。

二、債券籌資：1、發(fā)行金融債券。2、國家投資債券。3、賣出回購債券。

三、向中央銀行借款。

四、同業(yè)拆借和同業(yè)存放。

五、代理性存款：1、代理財政性存款。2、委托存款及委托投資基金。3、代理金融機構委托貸款基金

六、所有者權益即出資人投資于商業(yè)銀行的資金。

按幣種分為人民幣貸款和外匯貸款。

按用途分為流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款。前者包括周轉貸款、臨時貸款和票據(jù)貼現(xiàn)等，后者則包括技術發(fā)行貸款、基本建設貸款、科技開發(fā)貸款等。

按期限分為短期貸款和中長期貸款。短期貸款期限為1年以內(nèi)，中期貸款期限為1年以上（不含1年）、5年以下（含5年），長期貸款則為5年以上（不含5年）。

按經(jīng)濟部門分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、外貿(mào)貸款等。

按貸款方式分為信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)，擔保貸款又分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款3種。

按貸款對象分為批發(fā)貸款和零售貸款。

按貸款用途性質(zhì)分外貿(mào)貸款、房地產(chǎn)貸款、委托貸款……

按償還方式不同，可分為活期貸款、定期貸款和透支。

按利率約定方式不同，可分為固定利率貸款和浮動利率貸款。

1996年6月由中國人民銀行頒布的《貸款通則》中，將貸款分類如下

一、自營貸款、委托貸款和特定貸款。

（1）自營貸款，系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風險由貸款人承擔，并由貸款人收回本金和利息。

（2）委托貸款，系指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。

（3）特定貸款，系指經(jīng)國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。

二、短期貸款、中期貸款和長期貸款。

（1）短期貸款，系指貸款期限在一年以內(nèi)（含一年）的貸款。

（2）中期貸款，系指貸款期限在一年以上（不含一年）五年以下（含五年）的貸款。

（3）長期貸款，系指貸款期限在五年（不含五年）以上的貸款。

三、信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。

（1）信用貸款，系指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。

（2）擔保貸款，系指保證貸款、抵押借款、質(zhì)押貸款。

A、保證貸款是指指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶責任而發(fā)放的貸款。

B、抵押貸款，系指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。

C、質(zhì)押貸款，系指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。

（3）票據(jù)貼現(xiàn)，系指貸款人以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。

對象

經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

借款基本原則

除自然人和不需經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，借款人持有在工商管理部門辦理年檢的手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照。

持有地方人民銀行核發(fā)的在有效期內(nèi)的《貸款證/貸款卡》。

借款人在我行開立基本賬戶或一般存款賬戶，并按貸款比例在我行保持一定數(shù)額的存款和結算業(yè)務；我行貸款額占其借款總額比重較大的，應在我行開立基本結算帳戶。

借款人具有按期還本付息的能力，已發(fā)放貸款的到期本息均如數(shù)清償；沒有清償?shù)?，已做出我行認可的還款計劃。

申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定比例。

借款人能如實提供我行所要求的資料，在以往的業(yè)務往來中，能接受我行對其信貸資金使用情況和有關生產(chǎn)經(jīng)營、財務活動的審查和監(jiān)督，能落實有關貸款條件，并按借款合同約定的用途和進度使用貸款。

借款人的財務和資信狀況以及經(jīng)營管理情況符合銀行要求。

基本程序

企業(yè)提出申請并上報有關文件資料。

銀行進行調(diào)查并完成貸款調(diào)查報告。

銀行對貸款進行內(nèi)部審查、審核和審批。

簽訂貸款合同并辦理有關抵押、公證手續(xù)。

用款并按約支付利息。

貸后銀行對企業(yè)使用貸款的情況及抵押情況等進行檢查、監(jiān)督。還款或展期后還款。

信貸分析

第一，了解信貸對銀行的重要性。

現(xiàn)在一談銀行，“存款立行，貸款興行”這八個字，已經(jīng)人人都會講了，但在實際工作中，每個人的體會都不一樣。這與每個人所處的時期、位置和角度是分不開的。國內(nèi)銀行的主要利潤來源于信貸利差，統(tǒng)計數(shù)是85%左右，現(xiàn)在呈下降趨勢了，但至少也在70%以上。所以說，信貸業(yè)務就是國內(nèi)銀行的主營業(yè)務沒有任何爭議（國外銀行中間業(yè)務利潤已可與信貸利潤一爭長短了），信貸業(yè)務的好壞決定了銀行經(jīng)營業(yè)績的好壞，所以現(xiàn)在的銀行，貸款的重要性已有超過存款重要性的趨勢。

第二，信貸業(yè)務中的還款來源問題。

信貸的具體業(yè)務很多，如貸款合同的簽訂，資金劃帳和借據(jù)的保管，催收通知等。在這里，我們主要討論借款企業(yè)的還款來源。企業(yè)的還款來源可分為第一還款來源和第二還款來源，第一還款來源來自于企業(yè)的現(xiàn)金，第二還款來源于企業(yè)的財產(chǎn)抵押和第三方擔保，而第三方擔保的來源又可循環(huán)地來源于擔保企業(yè)的現(xiàn)金和自身財產(chǎn)。

第三，還款來源和財務報表的關系。

第一還款來源主要要分析企業(yè)的損益表、現(xiàn)金流量表；第二還款來源中的財產(chǎn)抵押主要要分析企業(yè)的資產(chǎn)負債表。